03 十二月 科普系列：支票 VS 本票，誰才是狠角色？
「支票」與「本票」的差異，兩者到底哪裡不同，為何地下錢莊等非正式金融機構都喜歡本票？持有何種金融票據更為有保證呢？
◎支票：
依票據法第四條，指發票人簽發一定之金額，委託金融業者於見票時，無條件支付與受款人或執票人之票據。其為信用交易之主要工具之一，實務上由發票人於銀行開設存款帳戶備足資金，供銀行辦理支票兌付；其中所指金融業者係指「財政部核准辦理支票存款業務的銀行、信用合作社、農會及漁會」等。
所謂「支票」，則是指發票人簽發一定之金額，並委託金融業者於收受到該支票時，須無條件支付票載金額給受款人或持有票據之執票人，因此開立支票者，需在銀行開設支票存款（甲種活期存款-俗稱甲存）戶，並經銀行發給空白支票本。支票的主要性質，是作為「代替現金的付款支付工具」。但支票並沒有像本票的「裁定程序」規定，所以執票人遇到退票等不獲付款的情形時，只能向法院提起民事訴訟來解決，需耗費較多的時間及成本。
◎本票：
依票據法第三條，係指發票人簽發一定之金額，於指定之到期日，由自己無條件支付與受款人或執票人之票據。若由銀行所發行者，稱為銀行本票；若係由公司發行者，一般通稱為商業本票。
所謂「本票」，是為發票人簽發一定金額的票據，並保證自己於票據上所附著之日期，會無條件支付票載金額給受款人或持有票據的執票人。因此本票的屬於「信用票據」，用來保證發票人未來將會支付票據上之金額。為了加強此擔保性質，票據法還規定執票人於到期日若未獲該票據之付款時，可向法院「聲請裁定後強制執行」，此時法院會以此張本票是否有「被偽造簽名、變造金額或日期等等事項」，若該張本票沒有任何偽變造疑慮，法院便會下裁定，讓執票人依票載金額，強制執行發票人名下之財產。此種「裁定程序」，類比於一般訴訟程序，可說是簡單又快速。
Ladies’ Ticket of Admission to the Annual Caledonian Ball (1824)
◎使用情境差異
依上述說明可知，如果遇到發票人無法兌現之情況，在追討程序上，本票會比支票簡便而有效，所以深受民間愛用，例如地下錢莊或賭場，都要求借款人簽本票；即便連向銀行辦理貸款，銀行都會要求借款人簽本票，故坊間就有「持有本票比支票更有保障」、「開本票比開支票更嚴重」等似是而非的說法。
持有本票比支票更有保障嗎？其實上述二種票據最大的不同在於，支票須經由銀行等金融業者付款，因此執票人不需要找到發票人來請求付款，如果發票人是有能力付款，執票人只要將支票直接存入銀行就可兌換現金，較本票更為方便使用。更重要的是，由於支票票據信用狀況屬於公開訊息，當發票人在一年內「因為存款不足」，而「遭退票」且未經申請清償註記達到三張時，就會成為「銀行拒絕往來戶」，故相較之下有容易徵信持票人財務狀況的特點。
持有本票真的比支票更有保障嗎？開本票比開支票更嚴重嗎？或許因為個案，有著不同角度的答案。
